华发集团对珠海市2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改结果的报告

       根据《中华人民共和国审计法》的规定，珠海市审计局公告了《珠海市2024年度市本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》（以下简称《审计整改报告》）。对《审计整改报告》反映的问题，珠海华发集团有限公司（以下简称华发集团）高度重视，认真分析原因，切实推动整改，现将涉及华发集团问题的整改结果公告如下：

       一、审计整改工作开展情况

     《审计整改报告》反映华发集团及下属公司问题14个，其中立行立改类问题5个，分阶段整改类问题9个。为推动问题整改落实，华发集团对审计发现的问题进行逐条梳理，深入查摆问题产生的原因，明确整改责任及分工，积极研究部署相关整改工作。截至公告日已整改问题13个，正在整改问题1个。

       二、审计查出问题及整改情况

     （一）关于个别工程项目存在多计完工量的问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，对项目多计的完工量进行核减，相关费用已在工程进度款中扣除。

     （二）关于个别项目沙滩修复工程修复效果差，砂子大量流失问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，一是已组织召开专家咨询会，明确沙滩保持其自然形态；二是已对完工现场复核工程量并在结算核减；三是已对审计发现问题组织开展核查和责任认定。

     （三）关于个别项目设计费管控不到位，设计费调增计价依据不充分，且部分设计成果未能有效利用造成损失浪费问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，经与建筑方案设计单位谈判，结算已核减相关设计费用以及豁免违约金，有效挽回损失，并已完成相关人员追责问责。

     （四）关于施工单位虚增装修材料结算价的问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，已对装修材料虚高部分费用已明确核减金额并发函告知施工单位，并已完成相关人员追责问责。

     （五）关于软装家具采购价格高出市场价的问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，已对软装家具虚高部分费用已明确核减金额并发函告知施工单位，并已完成相关人员追责问责。

     （六）关于项目成本管控不到位，大幅调增合同金额，装修材料和软装家具价格虚高问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，已对装修材料和软装家具虚高部分费用已明确核减金额并发函告知施工单位，并已完成相关人员追责问责。

     （七）关于个别项目品牌冠名权的问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，一是已对采购的品牌家具妥善保管，后续统筹调配至公司其他项目继续使用；二是已向品牌方发函明确合同到期后不再续约；三是已完成相关人员追责问责。

     （八）关于个别物料拆除后闲置问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，已对该物料进行妥善保管，后续可在公司其他项目复用。

     （九）关于个别公司业务操作流程制度不完善，业务潜存资金损失风险的问题

       该问题已整改。下属公司对业务操作规程进行修订，对业务展期流程予以明确，持续完善公司内控制度。针对潜存资金损失项目，一是积极催收，部分项目已结清;二是个别项目采取法律手段提起诉讼，目前已进入强制执行阶段。

     （十）关于工程施工监管不到位问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，已完成工程施工方案变更，核减对应预算金额并与施工单位确认。

     （十一）关于对个别项目施工总承包合同履约监管不到位，超付工程款问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，已发函施工单位要求退还，相关问题法院已立案，后续将持续跟进法院判决进展，按要求及时报送判决文书及相关资料。

     （十二）关于建设公司报审结算把关不到位，存在重复计取工程量等问题

       该问题已整改。根据审计报告提出的意见，项目重复计取工程量部分费用已明确在项目结算中进行扣减，下属公司已发函施工单位要求退还并已向法院立案，后续将持续跟进法院判决进展，按要求及时报送判决文书及相关资料。

     （十三）关于个别工程概算征拆补偿费用缺少审核把关，概算征拆补偿费用比实际所需多的问题

        该问题已整改。根据审计报告提出的意见，我司已加强概算编制环节的审核把关，确保征拆补偿费合理可控。

     （十四）关于个别项目结算不准确，少扣结算金额问题

       该问题正在整改。根据审计报告提出的意见，对该项目少扣金额的问题已明确处理原则，其中多付款项已发函告知施工单位要求退还，且已向法院申请立案，我司将持续推进相关工作，实时跟进后续进展。

       三、审计建议的采纳情况

       按照市审计局的审计建议，华发集团全部采纳，将进一步提高对审计整改工作的认识，深化审计整改工作质效：一是切实加强设计文件的审核把关，提高设计文件的质量，制定合理的违约处罚标准，加强合同履约监管，有效控制成本风险。二是做好第三方成果的复核，对成本管控不到位的问题，在今后项目管理过程中完善成本内控管理制度，加强监督考核，压实审核人员责任。三是加强工程项目预结算管理工作，压实参建各方责任，规范项目施工管控、工程变更、项目验收及结算等工作，提升财政投资绩效。四是健全下属公司管控体系，修订完善内控体系和管理制度，规范业务流程，强化风险防控，切实保障境内外国有资产安全与保值增值。

珠海华发集团有限公司

2026年6月16日